Paul Manafort, ehemaliger Wahlkampfmanager für US-Präsident Donald Trump und Veteran der Politik, bekannte sich am 30. Oktober 2017 zu etwa einem Dutzend Strafanzeigen, die auf Robert Mullers Untersuchung der russischen Einmischung in den US-Präsidentschaftswahlkampf 2016 zurückzuführen sind .
Neben anderen Anklagepunkten behauptete das Büro des Special Counsel, Manafort und sein langjähriger Mitarbeiter Rick Gates hätten über fast zehn Jahre lang Geld durch Dutzende von US- und ausländischen Unternehmen und Konten gewaschen und dem Justizministerium und anderen Personen falsche Angaben gemacht, als sie nach ihrer Arbeit gefragt wurden im Namen eines ausländischen Unternehmens ", laut der Washington Post. Laut der Anklage versuchten Manafort und Gates, die Ursprünge von mindestens 75 Millionen Dollar zu verschleiern, indem sie die Gelder über Offshore-Bankkonten und Shell-Unternehmen leiteten.
Im Februar 2018 bekannte sich Gates zu zwei Verbrechenzählungen schuldig. Im Gegenzug für die unbefristete Verpflichtung von Gates, bei der Untersuchung mitzuarbeiten, ließ das Büro des Sondergesandten die meisten Anklagepunkte gegen ihn fallen. Aber Manafort steht immer noch vor den Anklagen vom Oktober 2017, und eine ganze Reihe von anderen, die in einer erdrückenden Anklageschrift enthalten sind, die kurz vor Gates 'Schuldbekenntnis entsiegelt wurde. Mit dem Prozess von Manafort, der im Oktober 2018 beginnen soll, ist die Öffentlichkeit fast sicher, mehr über die illegalen Aktivitäten des Paares zu erfahren.
Der Fall Manafort-Gates ist der politischste Fall von Geldwäsche seit Jahren. Aber die Anklagen, wenn nicht die Beträge oder der politische Kontext, in dem die angeblichen Verbrechen auftraten, sind tatsächlich ziemlich üblich. Geldwäsche ist allgegenwärtig unter den Verbänden der organisierten Kriminalität, den Drogensyndikaten und den Wirtschaftskriminellen.
"Geldwäsche ist eine gängige Technik, die von Finanzkriminellen und anderen genutzt wird, um illegale Gewinne zu verbergen", schrieb der Reporter der USA Today, Kevin McCoy, in einem Erklärungsbeitrag zu den Anklagen gegen Manafort-Gates.
Laut John Byrne, einem ehemaligen Executive Vice President der Association of Anti-Geldwäsche-Spezialisten zitiert in McCoy's Stück, Geldwäsche hat mehr als 200 verschiedene Bundeskriminalprädikate. Mit anderen Worten, Geldwäsche kann Sie in vielerlei Hinsicht in Schwierigkeiten bringen.
In den folgenden Abschnitten gehen wir auf das Konzept und die Praxis von Geldwäsche ein:
Hinweis: Ich bin kein Anwalt oder Buchhalter, und nichts in diesem Beitrag sollte als rechtliche oder finanzielle Beratung ausgelegt werden. Was folgt, dient nur zu Informationszwecken - basierend auf Primär- und Sekundärquellenforschung sowie Interviews mit Fachexperten. Wenn Sie Rechtsberatung benötigen, wenden Sie sich an einen Anwalt.
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Wenn Sie Geldwäsche im Wörterbuch nachschlagen müssen, bevor Sie Ihren Plan in Bewegung setzen, haben Sie keinen guten Start. Aber Richter Farce Setup unterstreicht einen wichtigen Punkt: Konzeptionell Geldwäsche ist ziemlich einfach zu verstehen.
Geldwäsche ist die Handlung, illegale Gewinne "in das Finanzsystem einzubringen, um zu verhindern, dass Banken, Finanzinstitute oder Strafverfolgungsbehörden auf sie aufmerksam werden", schreibt McCoy. Das Manöver wird "Waschen" genannt, weil es das Ziel hat, schmutzige Gelder zu "säubern" - illegale Gewinne mit scheinbarer Legitimität zu begünstigen.
Hier ist ein archetypisches Beispiel. Sie betreiben ein lukratives, höchst illegales unternehmerisches Unternehmen: Sagen wir einen illegalen Drogenverteilungsring. Ihre unrechtmäßig erworbenen Geldgewinne sind zu groß, um sie vor dem IRS zu verbergen, ohne ihren Verdacht zu wecken. Also fängst du an, die Gelder in ein legitim erscheinendes Unternehmen zu pumpen: Angenommen, du hast eine Pizzeria in der Nachbarschaft, die du besitzt, oder eine loyale Mitarbeiterin, die ohne Zweifel für ihre Probleme gekürzt wird.
Ihre Pizzeria könnte wie ein ganz normales Restaurant aussehen, komplett mit Stammkunden und guter Pizza. Aber es ist eigentlich eine Front für Ihre primäre wirtschaftliche Aktivität, die Sie natürlich nicht auf Ihren Steuererklärungen oder Kontoanträgen aufführen können. Sie leiten den Großteil des Geldes, das Sie verkaufen, Drogen durch den Pizzaland - verbringen Sie es für Küchengeräte, Nahrungsmittel, Vorräte, Dienstleistungen, sogar für Arbeit.
Sobald sie in der Bilanz des Restaurants sind, kommen die illegalen Mittel mit legitimen Gewinnen von zahlenden Kunden zusammen. Es ist schwierig oder unmöglich zu bestimmen, ob eine bestimmte Ausgabe legale oder illegale Mittel beinhaltet. Die Antwort ist wahrscheinlich beides - und das ist der springende Punkt. Ungeübten Beobachtern gelingt es, eine sehr erfolgreiche Pizza-Pizzeria zu bauen - mehr nicht. Da seine Herkunft koscher erscheint, fühlen Sie sich sicher, Einkommen aus dem Salon zu gewinnen, obwohl ein Großteil davon von einer Aktivität stammt, die Sie normalerweise im Gefängnis landen würde.
Geldwäsche ist ein dreiteiliger Prozess. Verwässerte Mittel werden nicht als "sauber" betrachtet, bis der Integrationsschritt abgeschlossen ist.
1. Platzierung
Erste Dinge zuerst: "unrechtmäßig erworbene Gewinne" in das Finanzsystem "einbringen". Das Risiko der Erkennung ist während der Platzierungsphase am größten, da die Meldepflichten für große Einzahlungen und die Fragen, die sich aus der unverzüglichen Aufdeckung großer Geldsummen ergeben, ganz natürlich auftreten.
Nach dem "Currency and Foreign Transactions Reporting Act" von 1970 oder dem Bank Secrecy Act sind Banken verpflichtet, Bareinzahlungen, Abhebungen und Käufe von handelbaren Instrumenten (wie z. B. Kassenschecks) dem Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) des US-Finanzministeriums zu melden ) über $ 10.000 pro Tag.
Die Anweisungen der Abteilung "Akt" und "Derivative Abteilung" erfordern auch, dass die Banken Aufzeichnungen führen oder Berichte über bestimmte verdächtige Aktivitäten erstellen, wie z. B. ungewöhnliche Bareinzahlungen von Kontoinhabern, die normalerweise keine solchen Einlagen tätigen. Der Prüfungsausschuss der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht erläutert die aktuellen Richtlinien des Bankgeheimnisses.
Aus diesem Grund bedeutet die Platzierung unrechtmäßig eingenommener Gelder, dass im Laufe der Zeit viele relativ kleine Bankeinlagen getätigt werden, oft auf mehreren Konten. Dies wird als Smurfing bezeichnet und kann Teilnehmer auf der unteren Ebene (Schlümpfe) beinhalten, die Bargeld auf den Konten ihrer Bosse deponieren. Elektronische Einlagen, wie ACH und Überweisungen, müssen sich nicht an diese strengen Dollar-Grenzen halten, obwohl das natürlich nichts für die Leichtgläubigkeit der Banken und Strafverfolgungsbehörden bedeutet.
Um eine genaue Überprüfung zu vermeiden, wenden sich einige Geldwäscher alternativen Finanzsystemen zu. Kryptowährungen, wie zum Beispiel Bitcoin, die nicht den gleichen regulatorischen Anforderungen wie Fiat-Currency-Banking unterliegen, sind zunehmend beliebte Waschvektoren. So sind alte informelle Werttransfersysteme (IVTS) wie Fei Ch'ien in China und Hawala im Nahen Osten und in Südasien. Diese Modi operieren international, jenseits der Reichweite der staatlichen Finanzaufsichtsbehörden, und hinterlassen kaum Spuren.
2. Ãœberlagerung
Einmal hinterlegt, schreibt McCoy, "wird das Geld geschichtet oder durch eine Reihe von Transaktionen verschoben, die Verwirrung stiften und den Papierpfad für die Ermittler verkomplizieren sollen."
Layering beinhaltet komplexe (oder zumindest verwirrende) finanzielle Manöver, die die ursprüngliche Platzierung in Scheiben schneiden. Zu den üblichen Layering-Taktiken gehören:
Je größer die Summen, desto komplexer und vielfältiger werden diese Manöver. Laut USA Today "haben die Anklagen von Manafort und Gates 17 inländische Unternehmen oder Gesellschaften mit beschränkter Haftung, die sich angeblich im Besitz oder unter der Kontrolle von Manafort und Gates befinden ... 12 Unternehmen in Zypern und drei weitere im Vereinigten Königreich oder auf den karibischen Inseln der Grenadinen. "
Diese Offshore-Gesellschaften waren für das Unternehmen von entscheidender Bedeutung. Viele Länder, einschließlich Zyperns, haben laxe Bankgeheimnisbestimmungen, die es den Kontoinhabern erlauben, ihre Identität und damit auch die Quelle potentiell illegaler Gelder, die auf ihren Konten deponiert werden, zu verbergen. Laut dem Financial Secrecy Index ist Zypern das 24. geheimste Bankenziel der Welt - nicht ganz so undurchsichtig wie bekannte heimliche Häfen wie die Schweiz und die Cayman Islands, aber auch nicht über Transparenz.
Die Shell-Unternehmen von Manafort und Gates horten nicht einfach eingezahlte Gelder. Im Rahmen des Layering-Prozesses haben sie eine Vielzahl von Investitionen und Käufen getätigt. Ein fast komisches Beispiel, pro Slate: Zwei in Manafort ansässige Unternehmen mit Sitz in Zypern gaben zusammen fast 1 Million Dollar in einem antiken Teppichgeschäft in Alexandria, Virginia, in der Nähe von Washington, DC, aus
3. Integration
Im letzten Schritt, Integration, werden gewaschene Gelder legitimiert. Da es sich in der Regel um Rechtsgeschäfte handelt, wird die Integration als der risikoärmste Teil des Geldwäscheprozesses angesehen.
Beispiele für die Integration sind:
In dem vereinfachten Beispiel für eine Pizzeria könnte eine Integrationstransaktion den Kauf eines neuen Ofens oder eine Großbestellung von Pizzabestandteilen beinhalten. Die Integrationstransaktionen von Manafort waren wertvoller, wenn nicht weniger prosaisch: Er kaufte und verkaufte mehrere Villen und kaufte eine Lebensversicherungspolice mit gewaschenen Geldern.
Das Obige ist eine breite, sehr allgemeine Beschreibung des Geldwäscheprozesses. Einige Systeme haben mehr als drei verschiedene Stufen, wie das Peterson Institute of International Economics in "Geldwäsche: Methoden und Märkte" feststellt. Und Geldwäschemethoden variieren endlos. Es ist sehr wahrscheinlich, dass das nächste Geldwäscheprogramm, von dem Sie in den Nachrichten hören, kreative, nicht oben erwähnte Kurvenkugeln enthält.
Wir haben bereits einige gängige Geldwäschereivektoren und Strategien wie Smurfing und informelle Werttransfersysteme angesprochen.
In diesem Abschnitt gehen wir auf einige andere ein, wobei wir berücksichtigen, dass es bei vielen Geldwäscheoperationen mehr als einen Vektor gibt. Sofern nicht anders angegeben, stammen die hier zitierten Informationen aus dem "Geldwäscherei: Methoden und Märkte" des Peterson Institute of International Economics.
Das Glücksspiel ist ein effektiver Weg, illegale Gelder zu beseitigen. In einer einfachen Operation könnte ein Geldwäscher oder Komplizen illegale Gelder verwenden, um Casino - Chips zu kaufen, den Stapel für einen Zeitraum von Tagen zu halten, während denen er tatsächlich spielen kann oder nicht, und dann die Chips für einen Scheck einlösen Chiphalter oder eine dritte Partei.
Komplexere Operationen können mehrere Casinos in verschiedenen Ländern oder Territorien umfassen. Wenn Sie illegale Gelder von beispielsweise den Vereinigten Staaten nach China oder umgekehrt transferieren müssen, können Sie Chips in einem Casino in Las Vegas kaufen, das Casino bitten, Ihr Guthaben auf ein Schwesterunternehmen in Macau zu übertragen und dann das Macau Eigentum schneiden Sie ein Scheck nächstes Mal, wenn Sie da sind.
Pferdebahnen sind auch beliebte Waschvektoren. Bei einem typischen System zahlt der Geldwäscher eine Prämie für ein Gewinnticket und tauscht dann das Ticket am Kassenfenster gegen einen Scheck ein, der an den Geldwäscher oder eine dritte Partei ausgefertigt wurde. Diese Regelung bringt für den ursprünglichen Ticketinhaber einen zusätzlichen finanziellen Vorteil (und mögliche rechtliche Haftung): Da der Geldwäscher Bargeld für das Ticket zahlt, kann der ursprüngliche Inhaber den Erlös der staatlichen und föderalen Steuerbehörden relativ leicht verbergen.
Der sprichwörtliche Koffer voller Geld ist einer der ältesten Geldwäschervektoren überhaupt. Es ist auch eines der einfachsten und folglich ziemlich riskant, besonders in internationalen Betrieben, die Zollabfertigung erfordern.
Dennoch ist der Schmuggel großer Bargeldmengen für Kriminelle, die in bargeldintensive kommerzielle Aktivitäten wie Großhandelsdrogen oder Waffengeschäfte verwickelt sind, der einfachste Weg, Erlöse physisch zu transferieren, ohne herkömmliche Banknetze zu verwenden. In einer ironischen Wendung, sagt das Peterson Institute, ist die Prävalenz des Bargeldschmuggels in den letzten Jahren aufgrund des Erfolgs der Anti-Geldwäsche-Maßnahmen der Banken tatsächlich gestiegen. In den USA ansässige Personen oder Organisationen haben im Allgemeinen weniger Schwierigkeiten, US-Währung aus den Vereinigten Staaten zu schmuggeln, da die Bundesbehörden mehr Mittel für den Einsatz großer Geldsendungen bereitstellen.
Lebensversicherungspolicen sind weniger streng reguliert als einige andere Finanzinstrumente, wodurch sie ideale Geldwäscher sind. Paul Manafort nutzte eine Multimillionen-Dollar-Lebensversicherung, um Gelder zu waschen - und später Sicherheiten für sein Kautionsgeschäft zu stellen.
In einem typischen System kauft der Geldwäscher eine Einmalprämien-Lebensversicherungspolice, die den Geldwäscher oder einen vertrauenswürdigen Partner (oft einen Verwandten oder Ehegatten) als Hauptbegünstigten nennt. Der Geldwäscher hält die Police für einen bestimmten Zeitraum und kassiert dann seinen Wert mit einem "sauberen" Scheck des Versicherers.
In einem komplexeren System könnte der Geldwäscher direkt auf den Wert der Police zurückgreifen (falls zulässig) oder ihn als Sicherheit für ein Darlehen eines Drittanbieters von einer Bank oder einem anderen Finanzinstitut verwenden. Nach Angaben des Peterson Institute favorisieren clevere Geldwäscher Policen, die über Vermittler verkauft werden, die zusätzliche Schichten der Trennung zwischen dem Versicherungsnehmer und dem Emittenten schaffen. Zwischen dem Kauf einer Police und dem Auszahlungstermin können Jahre vergehen, was die Bedenken der Regulierungsbehörden noch weiter verschärft.
Die Wertpapierbranche ist anfällig für Betrug und Missbrauch, von denen Geldwäsche nur ein Aspekt ist. Nach dem Peterson Institute werden im Rahmen eines gemeinsamen Programms zur Absicherung von Wertpapieren Aktienoptionen verwendet: Puts und Calls simultan, die spiegelbildliche Wetten auf die Preisaktion eines bestimmten Wertpapiers darstellen und mit illegalen Mitteln gekauft werden.
Unter normalen Umständen steigt und fällt der Wert der Kauf- und Verkaufskontrakte eines bestimmten Wertpapiers in etwa umgekehrt, was bedeutet, dass der Wert einer der beiden Wetten des Geldwäschers steigen sollte. Der Geldwäscher kann den gewinnbringenden Vertrag verkaufen und den verlustbringenden Vertrag jederzeit vor Ablauf seines Verfallsdatums annullieren, wahrscheinlich sogar ausgeglichen (oder nahe daran), bevor Transaktionskosten in Rechnung gestellt werden. Der Erlös scheint legitimiert zu sein, gegebenenfalls einschließlich der Kapitalertragsteuerpflicht.
5. Immobilien
Die wenig regulierte Immobilienbranche ist in gewaschenen Fonds überschwemmt. Bei Geldwäschetransaktionen handelt es sich oft um Mantelgesellschaften - Unternehmen, die ausschließlich zu dem Zweck bestehen, andere Körperschaften oder Vermögenswerte zu halten, deren Besitz anonym sein kann oder nicht -, um die wahre Identität der Käufer oder die Herkunft ihrer Gelder zu verschleiern.
Aufgrund des hohen Wertes der involvierten Vermögenswerte und der inhärenten Undurchsichtigkeit ordnungsgemäß ausgeführter Transaktionen, sind Luxusimmobilien ein häufiges Vermögen schützendes Werkzeug für wohlhabende Personen in autoritären oder korrupten Ländern wie China und Russland. Vor allem, wenn sie politisch aktiv sind oder eine Geschäftstätigkeit ausüben, die den Interessen der Regierungspartei zuwiderläuft, ist es für solche Personen sicherer, in Luxusimmobilien in Miami, San Francisco oder Vancouver - teure Märkte in politisch stabilen Ländern - zu investieren Bargeld auf Bankkonten im eigenen Land zu stehlen. Auch wenn sie später ihre ausländischen Immobilienbestände mit Verlust verkaufen müssen, ist die Alternative - vollständig eingefrorene oder beschlagnahmte Konten - schlechter.
Geldwechselbüros sind leicht reguliert, handeln mit großen Geldbeträgen und erleichtern routinemäßig den internationalen Austausch von Wertpapieren: alles Musik für die Ohren der Geldwäscher.
Der einzige echte Nachteil für die Geldwäscher sind die hohen Wechselgebühren der Wechselstuben, die bis zu 8% betragen können. Das mag sie für frugale internationale Reisende weniger ideal machen, aber für relativ risikoarme Geldwäsche-Transaktionen ist es ein geringer Preis.
Nach Angaben des Peterson Institute besteht eine gemeinsame Geldwäscherei-Methode darin, "große Mengen an kriminellen Erlösen in lokaler Währung in europäische Kleinwährungen umzuwandeln" - 500-Euro-Wechsel - "für den physischen Schmuggel aus dem Land" Sie müssen mit Zollbeamten in ihren Zielländern verhandeln, aber zumindest müssen sie keine lästigen Fragen von leichtgläubigen Wechselbüroangestellten beantworten.
Wir haben gesehen, wie Geldwäsche funktioniert. Einfach genug. Aber warum wird es benutzt? Hier ist ein Blick auf mehrere weite Bereiche, in denen Geldwäsche üblich ist.
Drogenhandel ist ein bargeldintensives Geschäft. Seine Lieferkette ist oft sehr komplex, überquert Ozeane und mehrere internationale Grenzen und ist normalerweise von Anfang bis Ende illegal.
Obwohl vereinfacht und dramatisiert, veranschaulicht der Drogenhandel, der 1983 in dem Film "Scarface" gezeigt wurde, die Komplexität, die hier im Spiel ist. Sein gleichnamiger Mafioso, gespielt von Al Pacino, arbeitete mit einem südamerikanischen Kingpin zusammen, der eine große, vertikal integrierte Kokainoperation betrieb. Der Königszapfen ließ Coca auf einem ausgedehnten bolivianischen Landgut wachsen, verarbeitete das geerntete Pflanzenmaterial zu Kokain und nutzte ein multimodales Schmugglernetz (Flugzeuge, Boote, U-Boote), um das fertige Produkt in die Vereinigten Staaten zu bringen. Auf der US-Seite nutzte Pacinos Figur eine zwielichtige Bank in Miami, um Millionen in Bareinnahmen zu waschen, einen protzigen Lebensstil in South Beach zu finanzieren (und die Kokainabhängigkeit stetig zu verschlechtern).
Für ideologisch motivierte Terrorgruppen ist Geld ein Mittel zum Zweck. Dennoch benötigt jede terroristische Organisation - und auch einsame Wölfe - eine Geldquelle.
Terrorismusbezogene Geldwäsche-Operationen reichen von atemberaubend einfach bis hin zu schwindelerregend komplex. Laut einem FBI-Bericht kostete der tödlichste Terroranschlag in der amerikanischen Geschichte nicht mehr als 400.000 Dollar. Zu keiner Zeit während des Planungsprozesses entdeckte irgendein US-Finanzinstitut verdächtige Aktivitäten durch einen der zwanzig 9/11-Entführer - wahrscheinlich, weil Al Quaida die FBI-Entführer in erster Linie durch drei unauffällige Mittel finanzierte: Überweisungen von Übersee in die Vereinigten Staaten; der physische Transport von Bargeld oder Reiseschecks in die Vereinigten Staaten; und den Zugang zu Fonds, die in ausländischen Finanzinstituten gehalten werden, durch Debit- oder Kreditkarten. "
Terrorismusbezogene Geldwäsche wird auch durch die Tatsache kompliziert, dass einige Gruppen, die direkt oder indirekt terroristische Aktivitäten unterstützen, legitime oder scheinbar legitime Funktionen haben, wie zum Beispiel politische Interessenvertretung. Während der politische Arm der Hisbollah zum Beispiel eine etablierte und funktionierende (wenn auch antagonistische) Präsenz im libanesischen Parlament ist, wäscht ihr militanter Flügel unverschämt Geld aus dem Iran und anderswo, um Waffen zu kaufen und Schlachtfeldoperationen im gesamten Nahen Osten zu unterstützen.
Laut FindLaw wird Unterschlagung in den meisten Staaten als Diebstahl / Diebstahl von Vermögenswerten (Geld oder Eigentum) von einer Person in einer Position des Vertrauens oder der Verantwortung für diese Vermögenswerte definiert ... [und] in der Regel in der Beschäftigung und Corporate Settings auftritt.
Egal, ob Sie Bargeld direkt aus der Kasse nehmen oder ein komplexes System entwickeln, um die Kunden Ihrer Bank von den auf ihren Konten gehaltenen Geldern zu entlasten, Sie begehen Veruntreuung. Das unglückliche Schema der "Office Space" Jungs ist ein perfektes Beispiel. Da veruntreute Gelder per Definition illegal sind, muss ihre Quelle verborgen werden, bevor sie sicher ausgegeben werden können.
Wie Waffenhändler handeln Waffenhändler mit illegalen, teuren Produkten, die gekauft und verkauft werden müssen. Aber nicht alle Ermittlungen wegen Geldwäsche, die sich aus Ermittlungen im Bereich des Waffenhandels ergeben, beinhalten Tausende von Waffen und riesige Geldsummen. Dieser von MLive im Jahr 2015 gemeldete Fall ist typisch für eine Waffenwäsche: Es handelte sich um den Verkauf einer relativ geringen Anzahl illegaler automatischer Waffen durch das dunkle Netz, wobei Kryptowährungen dazu dienten, die Herkunft von Transaktionsgeldern zu verbergen.
Im Guten wie im Schlechten gibt es viele Möglichkeiten, Geld illegal zu verdienen - und daraus folgt eine Menge Gründe, Geld zu waschen. Manafort und Gates fallen beispielsweise nicht genau in diese vier Eimer. Ein großer Teil des illegalen Einkommens von Manafort stammte aus nicht registrierter politischer Beratung für ausländische Regierungen und Einzelpersonen, zum Beispiel - ein Verbrechen an und für sich.
Wie McCoy in USA Today feststellt, gibt es "mehr als 200 verschiedene kriminelle Bundprädikate" für Geldwäsche. Und das ist nur unter Bundesgesetz. Staatliche Anti-Geldwäsche-Statuten ergänzen Bundesgesetze. Die meisten Nationalstaaten haben auch Gesetze, die sich mit Geldwäsche befassen, obwohl Strafen und Vollstreckung sehr unterschiedlich sind.
Der Einfachheit halber werden wir uns an das US-Bundesgesetz halten. Hier sehen Sie mögliche straf- und zivilrechtliche Strafen für Geldwäsche und damit zusammenhängende Aktivitäten.
Laut der Geldwäsche-Übersicht des US-Justizministeriums sind 18 USC § 1956 und 18 USC § 1957 (Abschnitte 1956 und 1957 des United States Code) Geldwäsche und damit verbundenes kriminelles Verhalten geregelt.
18 USC § 1956 definiert drei spezifische Arten von kriminellen Geldwäsche, nach dem DOJ:
Gemäß § 18 USC § 1956 müssen Geldwäschereigeschäfte mit bestimmten Absichten erfolgen, wie im Abschnitt näher ausgeführt. Werfen wir einen genaueren Blick auf die Standards der Strafbarkeit für jede Art von Geldwäsche, die in 18 USC § 1956 identifiziert wurde.
§ 1956 (a) (1)
Englisch: www.germnews.de/archive/dn/1995/02/11.html Nach dem Bundesgerichtshof besteht die strafrechtliche Verantwortlichkeit nach § 1956 (a) (1) nur dann, wenn "ein Beklagter eine Geldtransaktion durchführt oder versucht, zu wissen, dass das mit dem Finanzgeschäft verbundene Vermögen den Erlös von irgendeine ungesetzliche Tätigkeit ... und das Eigentum muss tatsächlich von einer spezifizierten ungesetzlichen Tätigkeit abgeleitet werden. "
Darüber hinaus verlangt § 1956 (a) (1) eine von vier "spezifischen Absichten":
§ 1956 (a) (2)
Nach dem DOJ "[p] erheben sich gemäß § 18 USC § 1956 (a) (2) Rosecutions, wenn Geldinstrumente oder Gelder international transportiert, übertragen oder transferiert werden und der Beklagte mit einer der erforderlichen kriminellen Absichten handelte."
Insbesondere gilt die Absicht, die Steuerpflicht zu vermeiden oder das US-Steuerrecht auf andere Weise zu umgehen, nicht für 18 USC § 1956 (a) (2). Die anderen drei Absichten ähneln weitgehend denen, die in 18 USC § 1956 (a) (1) dargelegt sind.
Transaktionen, die unter 18 USC § 1956 (a) (2) fallen, müssen in gewisser Weise die US-Grenze überschreiten. Das heißt, sie müssen in den Vereinigten Staaten entstehen oder enden. Vollständig inländische (mit Ursprung in den USA und mit endenden Staaten in den USA) und vollständig internationale (mit Ursprung und Ziel in Drittländern oder Drittländern) fallen nicht in den Anwendungsbereich dieses Unterabschnitts.
§ 1956 a) (3)
Dieser Unterabschnitt bezieht sich auf "Erlöse ..., die nicht wirklich von einem echten Verbrechen abgeleitet sind" laut dem DOJ. Vielmehr sind § 1956 (a) (3) Erlöse "verdeckte Mittel, die von ... einem Bundesbeamten zur Verfügung gestellt werden, der berechtigt ist, Geldwäscheverstöße zu untersuchen oder zu verfolgen."
Wie § 1956 (a) (2), schließen § 1956 (a) (3) Absichten Steuerverstöße aus. Darüber hinaus ist die Absichtsschwelle von 1956 (a) (3) (B) und (C) höher. Nach Ansicht des DOJ muss die Transaktion "im Gegensatz zu den Unterabschnitten 1956 (a) (1) durchgeführt werden mit der Absicht, die Art, den Ort, die Quelle, den Besitz oder die Kontrolle der Immobilie zu verbergen oder zu verschleiern oder eine Meldepflicht zu vermeiden ) (B) (i) und (ii), die nur verlangen, dass der Beklagte weiß, dass das Geschäft ganz oder teilweise dazu bestimmt ist, eines dieser Ziele zu erreichen. "
Mit anderen Worten, wenn Sie in einem Geldwäsche-Stachel gefangen sind, hat die Regierung einen höheren Hügel zu klettern, um seine Sache gegen Sie zu beweisen.
Criminal Penalties für 18 USC § 1956 Verstöße
Der United States Code schreibt harte strafrechtliche Sanktionen für 18 USC § 1956 Verletzungen vor: bis zu 20 Jahre Gefängnis und a "500.000 Dollar Strafe oder doppelt so viel wie die Transaktion, je nachdem, welcher Betrag höher ist."
Nicht alle Fälle von Geldwäsche verlangen natürlich die Höchststrafe, insbesondere in Fällen, in denen es zu einem Rechtsstreit kommt. Viele Personen, die wegen Geldwäsche verurteilt werden, verbringen jedoch viel Zeit hinter Gittern und verlieren riesige Summen.
Zivilstrafen für 18 USC § 1956 Verstöße
Die Strafen für 18 USC § 1956 Verstöße machen die Zivilstrafe des Gesetzes im Vergleich leicht, aber es ist nichts zu verachten. Wenn Staatsanwälte Gründe finden, um gegen Personen oder Organisationen, die der Geldwäsche beschuldigt werden, zivilrechtliche Strafen zu verhängen, können diese Personen oder Organisationen für eine Strafe "nicht mehr als den größeren Betrag von 10.000 Dollar oder den Wert der an der Transaktion beteiligten Gelder" haftbar gemacht werden DOJ.
Laut dem US-Justizministerium "[p] Rosecutions unter 18 USC § 1957 entstehen, wenn der Angeklagte wissentlich eine Geldtransaktion in strafrechtlich abgeleiteten Eigenschaft in einem Betrag von mehr als $ 10.000, die in der Tat Erträge einer bestimmten rechtswidrigen Tätigkeit ist."
18 USC § 1957 unterscheidet sich von 18 USC § 1956 in zwei bemerkenswerten Punkten: das Vorsatzerfordernis und die Strafen für Verstöße.
§ 1957 ist Absichtsschwelle viel niedriger als § 1956. Die vier Absichten gemäß § 1956 (a) (1) gelten nicht für § 1957. Solange die Staatsanwaltschaft nachweisen kann, dass jede anwendbare Transaktion 10.000 US-Dollar an Wert übersteigt, brauchen sie keine vorsätzliche Absicht zur Begehung einer Straftat nach der Sektion nachzuweisen .
Allerdings gibt es immer noch eine Sensibilisierungskomponente: nach dem DOJ "muss immer noch nachgewiesen werden, dass der Angeklagte wusste, dass das Eigentum aus einer kriminellen Tätigkeit stammte und dass die Gelder tatsächlich aus einer bestimmten ungesetzlichen Aktivität stammten."
Strafrechtliche Sanktionen für 18 USC § 1957 Verstöße
Strafrechtliche Strafen für 18 USC § 1957 Verletzungen sind etwas milder als diejenigen für 18 USC § 1956 Verletzungen - obwohl angesichts der Schwere des Streits, das ist nicht viel zu sagen. Gemäß dem DOJ, § 1957 Verletzungen führen "eine maximale Strafe von 10 Jahren im Gefängnis und Höchststrafe von 250.000 $ oder das Doppelte des Wertes der Transaktion."
Auf der positiven Seite gibt es keine Zivilstrafe für 18 USC § 1957 Verletzungen.
Die meisten Geldwäschereien machen niemals nationale Schlagzeilen, selbst wenn sie von den Behörden entdeckt werden. Viele Täter entziehen sich der Rechenschaftspflicht.
Aber viel wird erwischt. Diese gehören zu den berüchtigtsten Geldwäscheoperationen der letzten 100 Jahre.
Der Kern der ursprünglichen Anschuldigungen von Manafort und Gates laut NBC: "[B] andere Männer haben durch ihre Lobbyarbeit für [die Ukraine] Dutzende Millionen Dollar erwirtschaftet. Sie versteckten die Zahlungen von 2006 bis 2016, indem sie das Geld durch Dutzende von US-amerikanischen und ausländischen Unternehmen, Partnerschaften und Banken waschen, laut den Anklagepunkten. "
Die Anklageschrift von Manafort nennt 18 Millionen Dollar, die Manafort gegenüber der US-Regierung verheimlichte, um Steuern zu vermeiden. Laut NBC und anderen gleichzeitigen Berichten wurden die Anklagen teilweise erhoben, um mögliche Probleme mit der Verjährung zu vermeiden, die die Strafverfolgung älterer Verbrechen verhindern würden. Die im Februar 2018 eingereichte ablehnende Anklageschrift beinhaltete zusätzliche Finanzverbrechen, einschließlich Bankbetrug und Kabelbetrug, die mit den angeblichen Geldwäscheaktivitäten des Paares zusammenhingen. Als Gates sich schuldig bekannte, ließ das Büro des Special Counsel alle Anklagepunkte in der Anklage fallen.
Manafort und Gates plädierten bei den Anklagen im Oktober für nicht schuldig. Trotz des schuldhaften Plädoyers von Gates im Februar 2018 hält Manafort seine Unschuld aufrecht und hat den Fall öffentlich als politisch motivierten Vorwurf zurückgewiesen. Der Prozess gegen die ursprünglichen Anklagen ist für Oktober 2018 im US-Bezirksgericht für den District of Columbia geplant. Für die Anklage gegen Manafort vom Februar 2018, die beim US-Bezirksgericht für den Eastern District of Virginia eingereicht wurde, wurde noch kein Verhandlungstermin festgelegt.
Manafort und Gates sind nicht die einzigen politischen Vertreter der jüngsten Zeit, die sich mit den Vorwürfen von Finanzverbrechen konfrontiert sehen. US-Vertreter Tom DeLay (R-TX), der damalige Führer der Majorität, wurde 2005 wegen Verschwörung zur Verletzung von Wahlrecht, Verschwörung zur Geldwäsche und Geldwäsche im Zusammenhang mit Wahlkampfaktivitäten während des Wahlzyklus 2002 angeklagt . Die Verschwörung, die Wahlgesetzsteuer zu verletzen, wurde später abgewiesen, aber der Geldwäsche-Fall ging weiter, und DeLay beschloss, 2006 vom Kongress zurückzutreten (per NPR), statt sich einer langen Verhandlung in der Öffentlichkeit zu stellen.
Die Tortur war in der Tat lang. Im November 2010 verurteilte eine Jury in Travis County, Texas, DeLay in beiden weiteren Fällen. Er wurde anschließend zu drei Jahren Gefängnis und 10 Jahren Bewährung verurteilt. DeLays Anwaltsteam hat erfolgreich gegen die Verurteilung Berufung eingelegt, und der Strafprozess wurde offiziell im Jahr 2014 abgeschlossen.
Die in London ansässige Bank of Credit and Commerce International hatte auch während ihrer Blütezeit einen zwielichtigen Ruf. Laut einem ehemaligen Angestellten, der in einem 1991 veröffentlichten Bericht der New York Times zitiert wurde, als die Enthüllungen über die jahrzehntelange Veruntreuung von BCCI ans Licht kamen, "war es in der Bank allgemein bekannt, dass es betrügerische Kredite gab."
Laut dem New York Times Report hat BCCI "Geld von mehr als einer Million Einzahler auf der ganzen Welt genommen und wurde zu einem persönlichen Sparschwein für seine arabischen und pakistanischen Besitzer und seine bevorzugten Kunden." Zu diesen bevorzugten Kunden gehörten einige der berüchtigtsten Verbrecher der Zeit und Diktatoren, darunter Saddam Hussein, Manuel Noriega und Mitglieder des Drogenkartells Medellin von Pablo Escobar. Laut einer Aussage des Kongresses, die in einem zeitgenössischen Artikel im Time Magazine zitiert wurde, führte die BCCI auch Berichte für die Central Intelligence Agency und den National Security Council, die beide die Vorteile der "ask no questions" -Politik nutzten, um eine Vielzahl verdeckter Aktivitäten zu finanzieren die berüchtigte Iran-Contra-Affäre.
Als die Verluste durch betrügerische Kredite zunahmen, nahm die BCCI immer verzweifeltere Maßnahmen vor, um die Probleme zu lösen: die Verwendung von Kundeneinlagen, um Zinszahlungen für andere Kredite zu leisten, neue betrügerische Kredite an Aktionäre zum ausdrücklichen Zweck des Kaufs von Bankaktien. Im Sommer 1991 haben internationale Behörden das Vermögen der Bank beschlagnahmt und ihre Filialen geschlossen. Im Dezember 1991 bekannten sich Deloitte & Touche, die Liquidatoren, die mit dem Abbau der Vermögenswerte der Bank beauftragt waren, zu einer Reihe von Strafanzeigen, die gegen den Gründer Agha Hasan Abedi und einen Mitarbeiter der US-Behörden in New York erhoben wurden. Abedi wurde jedoch nie zur Rechenschaft gezogen, dank der Weigerung Pakistans, ihn auszuliefern, um ihn in den USA vor Gericht zu stellen
Rechtliche Schritte und finanzielle Säuberungsaktionen im Zusammenhang mit dem BCCI-Debakel wurden über Jahrzehnte fortgesetzt. Deloitte & Touche hat 1998 eine Klage gegen Rechnungsprüfer eingereicht und sich dann bemüht, die Gelder der Einleger im darauf folgenden Jahrzehnt zurückzuerlangen. Deloitte schloss den Fall 2012 nach Angaben von The Guardian - mehr als 20 Jahre nach dem Zusammenbruch der BCCI.
Einige der ersten Befürworter der Kryptowährung erhielten mehr von Liberty Reserve, einer in Costa Rica ansässigen Finanzwebsite, die internationale Bargeldtransfers und Kryptowährungsumstellungen ermöglichte. Mit niedrigen Transaktionsgebühren und fehlenden Identifizierungsanforderungen war Liberty Reserve ein Magnet für Hacker und andere Kriminelle.
Zu der Zeit, als der US-Geheimdienst im Jahr 2013 fünf der Drahtzieher der Website verhaftete, hatte Liberty Reserve laut Fox News rund 6 Milliarden Dollar verdächtiger Geldwäsche-Transaktionen ermöglicht. Leider haben legitime Benutzer das kurze Ende des Stocks: Fox News sprach mit einem Kleinunternehmer aus Texas, der 28.000 $ verlor, als Liberty Reserve zusammenbrach.
Ein gewisses Maß an Gerechtigkeit wurde jedoch gedient. Im Jahr 2016 bekannte sich der Gründer des Liberty-Reservats, Arthur Budovsky, zu einer Zählung der Verschwörung zur Geldwäsche, so das US-Justizministerium. Seine Strafe: 20 Jahre Gefängnis.
Der britische Bankrotteur Standard Chartered sah die BCCI wie ein Kinderspiel. Während der 2000er Jahre war eine "Schurkeneinheit ... mit der iranischen Regierung geplant, um mehr als 250 Milliarden Dollar illegale Transaktionen für fast ein Jahrzehnt zu verstecken", so The Guardian. Die Transaktionen halfen iranischen Beamten und prominenten Iranern, sich den Sanktionen der USA gegen das theokratische Regime zu entziehen und die Effektivität der Sanktionen herabzusetzen.
In einem vernichtenden Bericht behauptete das New Yorker Ministerium für Finanzdienstleistungen (NYSEFS), dass die schurkische Standard-Chartered-Einheit "auch Geschäfte mit anderen von den USA sanktionierten Ländern wie Libyen, Burma und Sudan anstrebte".
Standard Chartered verrechnete die Gebühren schnell und zahlte 340 Millionen Dollar an die NYSDFS und mehr als 300 Millionen Dollar an andere Regulierungsbehörden. Die Einigung zwang die Bank, strenge Anti-Geldwäsche-Protokolle einzuführen und zu befolgen. Diese Protokolle waren offensichtlich nicht streng genug: Nur zwei Jahre nach der ursprünglichen Einigung zahlte Standard Chartered weitere 300 Millionen Dollar, um Behauptungen, dass es die Vereinbarung mit NYSDFS verletzt habe, zu begleichen.
Wir haben Menschen beobachtet, die kühne finanzielle Pläne für illegale Aktivitäten entwickeln. Wir haben globale Banken getroffen, die internationalen Betrug und Täuschung massiv dulden. Jetzt treffen wir die seltensten aller Wirtschaftskriminellen: ein Nationalstaat, der Geldwäsche betreibt.
Das könnte unfair gegenüber den feinen Leuten von Nauru sein, einer winzigen Inselgruppe im Südpazifik, die 2000 in einem Artikel der New York Times als "einer der dunkelsten Orte auf dem Planeten" beschrieben wurde. von denen sind arbeitslos.
Nauru war einst ein Schwarm von Aktivitäten. Die Insel hatte eine der reichsten Phosphatvorkommen der Welt, eine wichtige kommerzielle Düngerzutat. Ausländische Bergbauinteressen verwüsteten das Innere der 21 Quadratkilometer großen Insel im 20. Jahrhundert und unterstützten eine dynamische (wenn auch quasi-koloniale) Wirtschaft.
Aber die Boom-Zeiten waren Ende der 1980er Jahre endgültig vorbei, was eine zunehmend geldhungrige Regierung veranlasste, Nauru als Offshore-Banking-Destination und Steuerparadies neu zu erfinden. Die Regierung ging so weit, Pass für ausländische Staatsangehörige anzubieten (für eine hohe Vorabgebühr) und erlaubte jedem, eine Bank mit einer 25.000 $ Anzahlung zu chartern. Auf dem Höhepunkt haben 400 Banken von Nauru aus operiert: eines für 30 Personen auf der Insel, geben oder nehmen.
In den neunziger Jahren war Nauru in russischem Mob Geld überschwemmt - mindestens 70 Milliarden Dollar, so die New York Times. Die Situation spitzte sich im Jahr 2001 zu, als Nauru der erste von der internationalen Financial Action Task Force für Geldwäsche sanktionierte Nationalstaat wurde. Konfrontiert mit dem Bankrott reagierte die Regierung mit harten Anti-Geldwäsche-Gesetzen und unternahm Schritte, um ihre Wirtschaft zu diversifizieren und ein umstrittenes, aber lukratives Offshore-Haftzentrum für die australische Regierung aufzubauen. Obwohl die Wilder Westen-Tage der Nauruanischen Bankindustrie weit zurückliegen, bestehen weiterhin Probleme: Im Jahr 2016 veranlassten eskalierende Geldwäsche-Bedenken den australischen Bankkonzern Westpac dazu, seine Geschäfte mit der Nauruanischen Regierung einzustellen, so die Australian Broadcasting Corporation.
Dies ist ein guter Zeitpunkt, um erneut darauf hinzuweisen, dass Geldwäsche eine illegale Aktivität ist, die speziell dazu dient, unrechtmäßig erworbene Gewinne aus anderen illegalen Aktivitäten zu verschleiern. Das Vorstehende darf nicht als Gebrauchsanweisung oder als Spickzettel jeglicher Art ausgelegt werden, noch als implizite Befürwortung von kriminellen Finanzmanövern, die Täter regelmäßig ins Gefängnis bringen und ihr Leben zerstören.
In jedem Fall, warum auf illegale Unternehmen zurückgreifen, wenn es so viele Möglichkeiten gibt, Geld zu verdienen? Wenn Sie nach Ideen suchen, um Ihre aktuellen Einkommensströme zu ergänzen oder zu ersetzen, ohne dabei gegen das Gesetz verstoßen zu müssen, lesen Sie unseren Leitfaden für gängige Ideen für passives Einkommen oder beliebte Nebenveranstaltungen, die tatsächlich zahlen.
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